Bir Şirkette Nakit Yöneticisi Olarak Muhasebecinin Rolü
Bir Şirketteki Nakit Yöneticisi olarak Muhasebecinin Rolü: 1. Nakit akışlarının etkin bir şekilde toplanması 2. Toplanan fonların yoğunlaştırılması 3. Nakit çıkışlarının zamanlanmasının kontrol edilmesi 4. Nakit pozisyonunun tahmin edilmesi 5. Yeterli kısa vadeli kaynakların temin edilmesi 6. En uygun hale getirme Herhangi bir geçici nakit artığının kullanılması 7. Zamanında bilgi toplama 8. Nakit pozisyonunu izlemek, yönetmek ve kontrol etmek için gerekli sistemleri uygulamak. 9. Birim veya banka ile finansal verilerin iç ve dış transferini sağlamak Bir girişimci genellikle bir muhasebeci tutar. nakit yönetimine yardımcı olmak için. Muhasebeci, rolü ve görevlerini tam olarak bilmiyorsa, çok yardımcı olmayacaktır!
Resim Nezaket: brinksblog.com/wp-content/uploads/2013/01/45_Closed-Loop-Cash.jpg
Firmadaki nakit akışını yönetmesi ve izlemesi beklendiği ve aşağıdaki ana işlevleri içerdiği açıkça belirtilmelidir:
1. Verimli bir şekilde nakit girişleri toplamak
2. Toplanan fonların yoğunlaştırılması
3. Nakit çıkışlarının zamanlamasını kontrol etmek
4. Nakit pozisyonunu tahmin etmek
5. Yeterli kısa vadeli fon kaynaklarını temin etmek
6. Geçici nakit fazlalarının kullanımının optimize edilmesi
7. Zamanında bilgi toplama
8. Nakit pozisyonunu izlemek, yönetmek ve kontrol etmek için gerekli sistemleri uygulamak
9. Bölümler arasında veya banka ile iç ve dış finansal veri transferinin sağlanması
Bir muhasebecinin nakit yöneticisi olarak rolü, şirketin nakit akışı döngüsünün tamamlanmasına kadar devam etmesi için yeterli fonun olmasını sağlamaktır. Likidite karlılık veya net değer ile karıştırılmamalıdır.
Kârlı ve kayda değer varlıklara sahip bir şirketin işletme (veya 'işletme') sermayesi eksikliğinden iflas etmesi mümkündür. Örneğin, bir havayolu, uçaklar, iniş yuvaları ve emlak gibi birçok değerli varlığa sahip olabilir, ancak bir gün bile olsa yakıt için ödeme yapamaması işini durdurabilir.
Akash Bansal ve bir ortak, Pune'da bir inşaat ekipmanları kiralama şirketi olan Western Equipment Company'ye iki yıl önce Rs ile başladı. Kişisel tasarruf 30 lakh. Onların finansal formülü şuydu: bazı büyük müşterileri topraklayın, onlardan hızlıca toplamaya çalışın ve ardından tüm geliri işletmeye yeniden yatırın.
Şimdiye kadar, formül tıkladı ve satışları R'den artırdı. 2005 yılında 1 crore ve öngörülen bir Rs. 2007 yılında 4 crore. Ancak bu tür süper hızlı büyüme ile nakit yönetimi Bansal ve ortağı için karmaşık bir konu haline geldi. 'İlk başta, ihtiyacımız olan tek şey satışları ve önemli finansal sonuçları takip etmek için banka hesabı hesabı ve muhasebe yazılımıydı, ' Bansal açıklıyor ', ancak yaklaşık bir yıl sonra her türlü sorunun olduğunu ve çok meşgul olduğumuzu fark ettik. yanıt vermek için işletmeyi yürütmek. Mesela, sahip olabileceğimiz fazla para ile ne yapmalıyız ve fazla paramız varsa, gerçekten nasıl kesin olarak biliyorduk?
