Kredi Riski Analizi ve Değerlemesi

Bu makalede, kredi riski analizi ve bankaların değerlendirilmesi hakkında tartışacağız.

Kredi Riski Analizi :

Bankacılık, çeşitli risklerle uğraşmak anlamına gelir, yani Kredi Riski, Piyasa Riski, Operasyonel Risk, Yasal Risk, vb. Tüm risklerin içerisinde kredi riski, toplam riskin azami oranını kaplar ve bu nedenle, bankalar uygun araçları kullanmak zorundadır. kredi riski analizi için. Mikro düzeyde kredi riski yönetimi aracı:

• Bir kredi hesabının giriş seviyesindeki Kredi Değerlendirme Süreci

• Yeni ve mevcut hesaplar için Risk Analizi Süreci

• Kredi Denetim ve kredi inceleme mekanizması

• Peşin hesaplar için Ödeme Sonrası İzleme Süreci

Yukarıdaki parametrelerin tümü dinamik ve devam eden bir süreç içerir ve bankalar borçlunun kredi kalitesini belirleme, varsayılan analizleri düzene koyma ve iyileştirme, risk unsurlarını doğru bir şekilde ölçme ve erken uyarı verme konusunda bu süreçlerin her birinin verimliliğini sürekli iyileştirme çabasındadır. Borçlunun kredi riskindeki bozulma ile ilgili uyarı bildirimleri.

Bireysel işlem seviyesinde kredi riskini almak için politika ve kurallar aşağıdaki alanları kapsayan iyi tanımlanmalıdır:

• Güçler Heyeti

• Kredi Değerlendirmesi

• Derecelendirme Standartları ve Karşılaştırmalar

• Fiyatlandırma politikası

• Kredi İnceleme Mekanizması

Kredi Değerlendirmesi :

Her çeşit, büyüklük ve nitelikteki borçlular için tek tip bir kredi değerlendirme yöntemi olamaz ve tam değerlendirme şekli duruma göre değişir. Bununla birlikte, kredi değerlemesinin geniş parametreleri genellikle şunları içerir:

• Adayların ve öncüllerinin KYC normlarına / kılavuzlarına, savunucuların deneyimlerine, eğitimsel ve sosyal geçmişlerine, teknik / mesleki yeterlilik, bütünlük, girişimlere vb. Göre doğru bir şekilde tanımlanması.

• Kasıtlı temerrütsüz temerrütler listesi ve İhracat Kredisi ve Garanti Kurumu (ECGC) Spesifik Onay Listesi (SAL) için Hindistan Merkez Bankası'nın kontrol edilmesi

• Üretilen ürünün, pazar talebinin ve pazardaki rakiplerinin kabul edilebilirliği

• Ülke hükümetinin değerleme altındaki teşebbüse spesifik referanslar ile değerlendirilmesi, çevresel şartlar, gerekli altyapının mevcudiyeti, viz., Yollar, güç, işçilik, hammadde ve pazarlar.

• Proje maliyetini kapsayan birimin tekno-ekonomik değerlendirmesi, savunucunun kendi mali katkısı (marjı), üç yıl sürecek projeksiyonlar ve kırılma noktası, likidite, ödeme gücü ve karlılık oranları gibi diğer önemli parametrelerin incelenmesi

Birçok bankada, özellikle kurumlar için bir borçlu için kredi riskinin analizi formatlanır ve sistematik hale getirilir.

Böyle bir format aşağıda örnek olarak verilmiştir:

IV. Finansal Değerlendirme:

Aşağıdaki özelliklerin Hareketi ve Eğilimi, işletme firmasının kredi risklerini belirleme faktörlerini etkilemektedir:

• Satışlar

• Net Nakit Tahakkukları (Vergi Sonrası Kar (PAT) + Amortisman + Diğer Tüm Nakit Dışı Harcamalar)

• Hisse başına kazanç (PAT - Tercih Edilen Paylar + Hisse Senetleri Sayısı)

• Net Değer (Sermaye + Rezerv ve Artış - Birikmiş Zararlar - Hayali Varlıklar)

• Kapasite Kullanımı (kurulu kapasite yüzdesi olarak)

• Varlık Devir (Brüt Satış / Toplam Varlıklar)

• Borç Özkaynak Oranı (Toplam Borç - Net Değer)

• Borç Servisi Teminat Oranı (DSCR)

• Net Kar Oranı (PAT / Brüt Satış)

• Faiz Kapsama Oranı

• Şimdiki oran

Yukarıdaki değişkenlerin değerlerinin üç yıl boyunca sütun şeklinde ayarlanması, her değişken için eğilimi gösterecek ve buna göre işaretler (en düşük 1 ve en yüksek 3 olmak üzere) tahsis edilebilir. Belirli bir yılda bir veya iki parametrede ani bir düşüş olabilir. Varyasyonlar borçlu ile tartışılmalı ve bir açıklama yapmadan önce kendisi tarafından verilen açıklamaların gerçekliği dikkate alınmalıdır.