Bankalarda Risk Yönetimi

Bu yazıda bankalardaki risk yönetimi süreci hakkında tartışacağız.

Yaşamımız belirsizliklerle doludur ve günlük yaşamımızda çeşitli risklerle yaşamak zorundayız. Sağlık, seyahat, hırsızlık, hırsızlık ve deprem, sel, yangın gibi doğal felaketlerin neden olduğu diğer felaket olaylarımızla ilgili olumsuz durumlarla karşı karşıya kalmamız gerekeceğinden risksiz bir yaşam olamaz.

Kendimizi kadere teslim etmek yerine, sıklıkla kendimizi bu tür risklere karşı korumak için uygun önlemler alırız. Benzer şekilde, herhangi bir iş faaliyeti olamaz ve dahası, her aşamada risk altında olan bankacılık işi değildir. Bankacılıkta her aşamada risklerle uğraşırız ve riskleri doğru şekilde yönetmeliyiz, böylece riskin kristalleşmesi üzerindeki olumsuz etki minimumdur.

Risk, Basel Komitesi tarafından beklenmeyen olayların olasılığı - zarar görme ihtimali olarak tanımlanmıştır. 'Risk' ve 'belirsizlik' arasındaki ayrımı anlamak gerekir. Risk fırsatla ilişkilidir ve algısı belirsizliğin aksine hangi olayın gerçekleşebileceğini analiz etmeyi içerir.

Ticari faaliyetlerde, bir karar, faiz oranlarında benzeri görülmemiş bir artış ve bunun sonucunda tahvil fiyatlarındaki düşüş, borç alanların artan suçlulukları vb. Gibi çeşitli olaylardan etkilenebilir. Entegre bir risk yönetim sistemi, tüm bu sorunları herhangi birisinin alabileceği şekilde göz önünde bulundurmalıdır. olasılık düşük olsa da gelecekteki bir tarihte olur. Aksine, sonuç makul bir değerlendirme düzeyinin dışındaysa, saf riskin aksine belirsizlik haline gelir.

Etkili bir risk yönetim sistemi aşağıdaki hususları içermelidir:

(a) Örgütle ilgili riskleri yönetmek için açık bir şekilde tanımlanmış ve yapılandırılmış bir örgütlenme kurumu,

(b) Kuruluş içinde risk yönetimi politikasının uygulanmasını denetlemek zorunda olan en üst düzey politika yapıcıların taahhüdünü,

(c) Risk yönetimi politikalarının ve ilkelerinin, risk algısı genel çerçevesi içinde organizasyonel amaca hizmet edecek şekilde kodlanması ve ifade edilmesi,

(d) Üst yönetime ait risk yönetimi direktifleri stratejisini, yapılandırılmış süreçler aracılığıyla uygulamak, böylece kuruluşla ilişkili risklerin tanımlanmasını, ölçülmesini, izlenmesini ve kontrolünü sağlar.

(e) Yetenek setlerini geliştirmek için ilgili personele uygun eğitimi vermek, ve

(f) Organizasyonda periyodik değerlendirmeler ve risk bazlı denetim yapmak.

Şimdi, uygun bir risk yönetimi yapısının kurumun çıkarları için büyük önem taşıdığı çok açıktır. Bankalarda risk yönetimi girişimlerinin başarılı bir şekilde uygulanması için sağlam bir organizasyon yapısı kesinlikle gereklidir. Yönetim kurulu, bankalarda en yüksek politika belirleyen organdır ve Hindistan Merkez Bankası, bir bankadaki risk yönetimi fonksiyonunun yönetim kurulu tarafından başlatılması gerektiğini ve böylece nihai sorumluluğun yönetim kuruluna ait olduğunu açıkça ortaya koymuştur.

Risk yönetimi işlevi üzerinde kompakt denetim sağlamak için, genellikle kurumun üst düzey yöneticileri ile birlikte bir risk yönetimi komitesi (RMC) oluşturulur. Yönetim Kurulu üyeleri tarafından aday gösterilen direktörlerle birlikte bankanın CEO'su olacaktır.

RMC, yönetim kurulu düzeyinde bir alt komite görevi görür ve aşağıdaki alanlardan sorumludur:

(a) Operasyonel risk politikasını ve uygulanması için stratejiyi geliştirmek.

(b) Yönetim Kurulu tarafından belirlenen risk limitleri dahilinde farklı fonksiyonel alanlarda riske maruz kalmayı içerecek gerekli önlemleri almak.

(c) Farklı risk birimleri, vize, kredi riski komitesi, aktif-pasif yönetim komitesi (ALCO), yatırım komitesi, operasyonel risk yönetim komitesi, vb. yönetiminden sorumlu olan diğer iç yürütme komiteleri ile irtibat ve koordinasyonu sağlamak. RMC direktiflerinin uygulanmasından sorumludur.

Bir sonraki risk yönetimi yapısı seviyesi:

1. Kredi departmanı başkanları, yatırım departmanı, hazine departmanı ve bankanın baş ekonomistinden oluşan Kredi Riski Yönetim Komitesi (CRMC). Genel olarak, CRMC CEO veya bankanın en üst düzey bir üst yöneticisi tarafından yönetilir.

2. Hazine başkanları, döviz yatırımı ve bankanın baş ekonomistinden oluşan Piyasa Riski Yönetimi Komitesi / Aktif Pasif Yönetimi Komitesi.

3. Genel operasyon departmanı başkanları, insan kaynakları departmanı, teftiş ve denetim departmanı, NPA yönetim departmanı, tesis departmanı, vb. Bölümlerden oluşan Operasyonel Yönetim Komitesi. Komite bankanın genel müdürü veya bir sonraki üst düzey yönetici tarafından yönetilebilir. Bankanın.

Riskler farklı türlerdedir ve bankanın faaliyet hacminin büyüklüğüne ve karmaşıklığına, risk felsefesine ve faaliyetlerin büyüklüğüne bağlı olarak, farklı riskleri ele almak için aşağıdaki ayrı bölümler kurulabilir:

1. Kredi Riski Departmanı,

2. Piyasa Riski Departmanı ve

3. Operasyonel Risk Birimi.

Yukarıdaki bölümlerin her biri, ilgili riskleri yönetim kurulu direktifleri / RMC direktifleri açısından belirlemek, ölçmek, kontrol etmek ve yönetmekle sorumludur. Departmanlar, kullanım talimatlarını uygun bir şekilde belgelenmiş bir yönetim bilgi sistemi ile hazırlamaktan sorumludur. Bölümlerdeki görevlilerden dış ve iç ortamları incelemeleri ve kurul / RMC tarafından verilen genel kurallar çerçevesinde gerekli adımları atmaları gerekmektedir.

Bu nedenle, bir bankada riskin yönetimi işlevi tam teşekküllü bir faaliyet haline gelmiştir, öyle ki bir Üst Düzey Yönetici tarafından yönetilen komple bir departman, riski yönetme işiyle meşgul olmaktadır. İş, risklerin planlı bir şekilde sistematik faaliyetlerle tanımlanması, ölçülmesi, izlenmesi ve kontrol edilmesinden oluşur. Bu, risklerin doğru bir şekilde anlaşılması ve bunların ölçülmesi ve kontrolü ile yapılır.

Bankaların seviyesindeki risk yönetimi, iş riskinin ve kontrol riskinin yönetimini amaçlar. İş riskleri, bir bankanın işinin doğasında var olduğu düşünülen risklerdir. Kontrol riskleri, kontrol uygulamasındaki yetersizlikten veya bankanın mevcut kontrol sürecinde başarısızlık ve bozulma ihtimalinden kaynaklanmaktadır.

Ticari riskler ve kontrol riskleri aşağıdaki gibi 12 alan için değerlendirilir:

Yukarıda belirtilen on iki riskin hepsinde, kredi riski, piyasa riski ve operasyonel risk azami öneme sahiptir ve sürekli olarak yapılandırılmış bir sistem aracılığıyla doğru bir şekilde tanımlanması, ölçülmesi, izlenmesi ve kontrol edilmesi gerekmektedir.

Bankacılık denetimine ilişkin Basel Komitesi Tavsiyelerine uymakla birlikte, Hindistan Rezerv Bankası, tüm bankalarda ayrıntılı bir Risk Yönetim Sistemi uygulamak için ticari bankalara ayrıntılı talimatlar vermiştir. Buna göre, tüm büyük bankalarda çeşitli risklerin izlenmesi ve kontrolü için tam teşekküllü bir risk yönetimi departmanı kurulmuştur.